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Plano de Contas

A tela de Plano de Contas centraliza o cadastro das categorias contábeis que classificam todos os lançamentos financeiros da empresa: contas a pagar, contas a receber, pedidos de venda e compras. Cada conta a pagar/receber é vinculada a um plano de contas — é essa amarração que alimenta o agrupamento do Fluxo de Caixa, dos relatórios financeiros e dos lançamentos contábeis. Sem um plano cadastrado, não dá para criar uma conta a pagar ou a receber.

A tela mostra os planos em formato de árvore, com categorias pai e seus descendentes. Cada nível pode ter quantos filhos quiser, e o aninhamento não tem limite — é comum ter algo como Despesas → Operacionais → Aluguel. Botões no topo permitem Expandir tudo / Recolher tudo, importar várias linhas de uma vez por planilha (via Mais Ações) e cadastrar um plano novo. Em cada linha você ainda tem os ícones de adicionar filho, editar e remover.

Índice​

Conceito

Cadastro e edição

Busca e visualização

Regras de negócio

Referência rápida

O que é o Plano de Contas?​

É a tela onde você cadastra as categorias contábeis usadas pela empresa para classificar todo lançamento financeiro — uma conta a pagar de aluguel, por exemplo, é vinculada ao plano "Aluguel"; uma venda à categoria de receita correspondente. A organização é em árvore, com planos pai e filhos: cada plano pode ter sub-planos abaixo dele, sem limite de níveis.

📍 Onde: menu lateral → Financeiro → Plano de Contas.

Para que serve um plano "filho"?​

Planos filhos permitem detalhar uma categoria mais geral em sub-categorias específicas. Em vez de um único plano Despesas Operacionais, você pode quebrar em Aluguel, Energia, Internet, Limpeza — todos como filhos do mesmo pai. O Fluxo de Caixa e os relatórios financeiros mostram cada nível separadamente, e você pode expandir ou recolher cada ramo conforme a necessidade.

Quando você lança uma conta a pagar ou a receber, escolhe sempre a folha (último nível) — os pais servem só para agrupar visualmente, não para classificar o título diretamente.

O que são os planos padrão para pedidos e compras?​

Cada empresa precisa ter exatamente um plano marcado como Padrão pedidos e outro como Padrão compras. Esses dois planos são usados automaticamente como sugestão quando você cria uma conta a receber a partir de um pedido de venda (Padrão pedidos) ou uma conta a pagar a partir de uma compra/recebimento (Padrão compras). Você pode mudar o plano sugerido na hora de salvar a conta, mas o padrão evita preenchimento manual recorrente.

Ao ativar o switch Padrão pedidos (ou Padrão compras) num plano novo, o plano anteriormente marcado é automaticamente desmarcado — só pode existir um padrão por categoria, por empresa.

Para que servem os códigos de referência (externo, interno, reduzido)?​

São códigos opcionais que ajudam a integrar o plano de contas do idworks com sistemas externos ou com a contabilidade da empresa:

  • Cód. externo — código de referência para integrações com sistemas terceiros (ERPs, contabilidade externa, planilhas). Quando preenchido, ele é exibido como prefixo do nome do plano nas telas (ex.: 1.01.001-Aluguel).
  • Cód. interno — código de referência interno (por exemplo, o código da contabilidade da própria empresa).
  • Cód. interno reduzido — versão curta do código interno, útil para sistemas ou relatórios com limite de caracteres.

Os códigos externo e interno precisam ser únicos entre os planos ativos da empresa — não dá para cadastrar dois planos com o mesmo código.

Como cadastrar um plano de contas?​

Acesse Financeiro → Plano de Contas e clique em Novo Plano de Contas no canto superior direito. No formulário:

  1. Conta — quando a empresa tem mais de uma cadastrada, selecione qual deve receber o novo plano.
  2. Plano de conta superior — opcional. Deixe vazio para criar um plano raiz; ou selecione um plano pai existente para criar um filho.
  3. Nome plano de conta — descrição do plano. Não pode ser igual à descrição do plano pai.
  4. Cód. externo, Cód. interno, Cód. interno reduzido — opcionais.
  5. Padrão pedidos / Padrão compras — ative se quiser que este seja o plano sugerido automaticamente nesses fluxos (desmarca o plano anterior).

Clique em Salvar.

Quais campos são obrigatórios ao cadastrar?​

São obrigatórios:

  • Nome plano de conta — descrição do plano.

Quando a empresa tem mais de uma conta cadastrada, Conta também é obrigatório. Os demais campos (Plano de conta superior, Cód. externo, Cód. interno, Cód. interno reduzido, Padrão pedidos, Padrão compras) são opcionais.

Como adicionar um plano filho a partir de um pai existente?​

Há duas formas:

  • A partir do pai (mais rápido): na lista, localize o plano pai e clique no ícone + (Adicionar Plano de Contas Filho) na coluna de ações. O formulário abre com o Plano de conta superior já preenchido com o pai escolhido (bloqueado para edição) — basta preencher o nome e salvar.
  • Pelo botão Novo Plano de Contas: abra o formulário, selecione manualmente o pai no campo Plano de conta superior e salve.

Os dois caminhos resultam no mesmo cadastro.

Como importar vários planos de contas de uma vez por planilha?​

A importação em massa é feita pelo botão Mais Ações → Importar arquivo dentro da própria tela. Uma janela menor abre permitindo:

  1. Selecionar a Conta que receberá os planos (quando há mais de uma cadastrada).
  2. Baixar o modelo da planilha com as colunas certas.
  3. Preencher uma linha por plano com:
    • CÓD. REFERÊNCIA PLANO SUPERIOR (opcional) — o cód. externo do plano pai; deixe em branco para criar um plano raiz.
    • * CÓD. REFERÊNCIA (obrigatório) — o código externo do plano novo. Não pode repetir.
    • * NOME PLANO DE CONTA (obrigatório) — a descrição do plano.
  4. Enviar a planilha e clicar em Processar.

O sistema processa linha a linha e mostra o resultado de cada uma — quais foram importadas com sucesso e quais tiveram erro (por exemplo, código já existente ou pai não encontrado).

Pré-requisito: privilégio Criar plano de contas.

Como editar um plano de contas?​

Na lista, dê duplo clique sobre o plano (ou clique no ícone de edição na coluna de ações). O mesmo formulário de cadastro abre com os dados preenchidos. Altere o que precisar e clique em Salvar.

A Conta e o vínculo com o pai (quando aberto pelo botão + Adicionar Plano de Contas Filho) não são editáveis no fluxo de edição padrão.

Pré-requisito: privilégio Editar plano de contas.

Como mudar um plano de contas de pai?​

No modo de edição, mude o campo Plano de conta superior para o novo pai (ou limpe o campo para transformar o plano em raiz) e salve. O plano e todos os seus filhos passam a aparecer sob o novo pai. Não é permitido escolher o próprio plano como pai dele mesmo — o sistema avisa quando isso acontece.

Como definir um novo plano como padrão de pedidos ou compras?​

No formulário (criação ou edição), ative o switch Padrão pedidos (ou Padrão compras) para Sim. Ao salvar, o plano anteriormente marcado como padrão na empresa é automaticamente desmarcado — só pode existir um padrão de cada tipo por empresa.

Não dá para deixar a empresa sem um padrão: ao desmarcar o padrão atual via edição, o sistema bloqueia a operação e mostra o aviso É preciso ter um plano de contas padrão para pedido (ou para compras). Para trocar de padrão, marque primeiro o novo, depois (se quiser) edite o antigo — ele já estará desmarcado.

Como expandir e recolher os planos de contas?​

No topo da tela, use os botões Expandir tudo (mostra todos os níveis) e Recolher tudo (mostra só os planos raiz). Você também pode clicar na seta ao lado do nome de cada plano para expandir/recolher só aquele ramo.

Como excluir um plano de contas?​

Na lista, clique no ícone de lixeira na coluna de ações do plano desejado. Confirme a exclusão. O plano é inativado (não removido fisicamente do banco) — assim, contas a pagar/receber antigas que já estavam vinculadas a ele continuam mostrando o nome do plano nos relatórios.

Pré-requisito: privilégio Deletar plano de contas.

Por que não consigo excluir um plano de contas?​

A exclusão é bloqueada em duas situações:

  1. O plano tem filhos ativos — o sistema mostra a mensagem Remover o plano de conta filho antes de excluir o pai. Remova primeiro cada filho (de baixo para cima) e depois o pai.
  2. O plano está em uso na parametrização de GNRE — quando o plano está selecionado em Configurações → Parametrizações → GNRE → Plano de contas para criar contas a pagar, a exclusão é bloqueada. Mensagem: Plano de contas esta na parametrização da empresa. Remover a parametrização antes de excluir o documento. Limpe a parametrização (ou troque por outro plano) antes de excluir.

Por que aparece o aviso "É preciso ter um plano de contas padrão"?​

Cada empresa tem que ter, a todo momento, um plano marcado como Padrão pedidos e outro como Padrão compras. Quando você edita o plano que hoje é o padrão e tenta tirar essa marcação sem ter marcado outro plano antes como padrão, o sistema bloqueia a edição com uma das mensagens:

  • É preciso ter um plano de contas padrão para pedido
  • É preciso ter um plano de contas padrão para compras

Para trocar de padrão, abra primeiro o novo plano desejado, ative o switch correspondente e salve — ao fazer isso, o sistema desmarca o antigo automaticamente.

Por que não consigo cadastrar com o mesmo código de referência?​

Os campos Cód. externo e Cód. interno são únicos por empresa (entre os planos ativos). Se você tentar salvar um plano com um código que já existe, o sistema bloqueia com uma das mensagens:

  • Já existe um plano com o mesmo cód. referência externo
  • Já existe um plano com o mesmo cód. referência interno

Verifique se o código não está sendo reusado em outro plano cadastrado. Quando um plano é excluído (inativado), o código fica liberado e pode ser reutilizado em um plano novo.

Privilégios da tela​

Esta tela tem privilégios próprios que controlam o que cada usuário pode fazer. Configure os perfis de acesso em Configurações → Perfis de Acesso vinculando os privilégios abaixo aos grupos desejados. Quando o usuário não tem o privilégio, a ação correspondente fica desabilitada na tela.

PrivilégioLibera
Visualizar plano de contasAcesso à tela e à árvore de planos de contas.
Criar plano de contasCadastrar um plano novo (botão Novo Plano de Contas, ação + Adicionar Plano de Contas Filho e importação por planilha).
Editar plano de contasAlterar planos já cadastrados (incluindo definir/remover o padrão).
Deletar plano de contasInativar planos (lixeira na linha).